Corporate Governance
Conzzeta legt Wert auf eine gute Corporate Governance und entsprechend ausführliche Information an die Aktionäre. Auf den folgenden Seiten berichten die Vorsitzenden der Komitees über deren Tätigkeiten im Jahr 2020. Daran anschliessend folgen der Corporate Governance Bericht gemäss der Richtlinie betreffend Informationen zur Corporate Governance der Schweizer Börse sowie der Vergütungsbericht.
Bericht Personalkomitee
«Unser Fokus lag auf der Vorbereitung von Bystronic als selbständige, börsenkotierte Gesellschaft.»
Vorsitzender Personalkomitee
Doppelte Herausforderung
Das Personalkomitee tagte 2020 fünfmal und setzte sich aus Philip Mosimann (Vorsitzender), Robert F. Spoerry und Urs Riedener zusammen. An den Sitzungen des Personalkomitees nehmen in der Regel auch der Präsident des Verwaltungsrats, der Group CEO und die Personalverantwortliche des Konzerns mit beratender Stimme teil, jedoch nicht bei der Festlegung ihrer eigenen Vergütung.
Die Tätigkeiten des Personalkomitees waren weitgehend bestimmt von der Ende 2019 angekündigten strategischen Neuausrichtung der Gruppe mit den notwendigen organisatorischen und personellen Anpassungen sowie den Auswirkungen der globalen Coronavirus-Pandemie.
Die Pandemie hatte vielschichtige Auswirkungen auf die Performance: Unterbrochene Lieferketten, Betriebsschliessungen und Schutzmassnahmen belasteten das Geschäft. Zusammen mit der Konzernleitung hat das Personalkomitee diverse Massnahmen unterstützt, um die Gesundheit der Mitarbeitenden zu schützen sowie die wirtschaftlichen Auswirkungen der Pandemie zu mildern. Diese beinhalteten sowohl die Inanspruchnahme der zur Verfügung gestellten Stützungsmechanismen in diversen Ländern als auch punktuelle organisatorische Massnahmen zur längerfristigen Sicherung der Arbeitsplätze.
Bei der Neuausrichtung lag der Fokus des Personalkomitees auf der Vorbereitung von Bystronic als selbständige, börsenkotierte Gesellschaft. Dies umfasste insbesondere die Organisationsstruktur und die Besetzung der Schlüsselfunktionen von Bystronic sowie den Transfer einzelner Gruppenfunktionen von Conzzeta.
Trotz Neuausrichtung und Pandemie wurde die Aus- und Weiterbildung der Mitarbeitenden nicht vernachlässigt. Die bestehende Nachfolgeplanung für Schlüsselpositionen erwies sich als besonders wertvoll. Die von organisatorischen Massnahmen betroffenen Mitarbeitenden wurden, wo immer möglich, mit einer transparenten Kommunikation und Übergangshilfen bei der beruflichen Neuorientierung unterstützt.
Im Auftrag des Personalkomitees wurde an allen Schweizer Standorten der Gruppe eine unternehmensinterne Lohngleichheitsanalyse durchgeführt, deren Resultate von einer unabhängigen Stelle (KPMG) im ersten Quartal 2021 überprüft wurden. Bei Bystronic wurde die gesetzlich vorgeschriebene Lohngleichheit festgestellt, bestätigt und zertifiziert. Bei Mammut und FoamPartner zeigten sich minimale Abweichungen, die jeweils unter einem Prozentpunkt über dem Referenzwert lagen. Die Ergebnisse wurden in den Geschäftsbereichen kommuniziert und Schritte zur Bereinigung partieller Ungleichheiten wurden eingeleitet.
Die an den Generalversammlungen 2019 und 2020 genehmigten Vergütungsbudgets für den Verwaltungsrat und die Konzernleitung wurden statutenkonform eingehalten. An der Generalversammlung 2021 werden die Aktionäre über die künftigen Vergütungsbudgets für den Verwaltungsrat und die Konzernleitung entscheiden sowie konsultativ zum Vergütungsbericht 2020 Stellung nehmen.
Philip Mosimann
Vorsitzender Personalkomitee
Bericht Auditkomitee
«Die Sicherstellung der Funktionsfähigkeit der neu geschaffenen Strukturen wird ein Schwerpunkt im laufenden Jahr.»
Vorsitzender Auditkomitee
Im Zeichen der Neuausrichtung
Das Auditkomitee setzte sich im Jahr 2020 unverändert aus Matthias Auer und Roland Abt (Vorsitzender) zusammen. Im Berichtsjahr wurden vier Sitzungen durchgeführt. Neben den Mitgliedern des Auditkomitees nehmen an den Sitzungen in der Regel auch der Verwaltungsratspräsident, der Group CEO und der Group CFO des Konzerns mit beratender Stimme teil. Sofern Traktanden auch für die externen Prüfer von Bedeutung sind, sind deren Vertreter ebenfalls anwesend.
Neben den Standardthemen wie Analyse von Jahres- und Halbjahresabschluss, Risikomanagement, Überwachung von interner und externer Revision wurden wiederum einige besondere Aspekte der finanziellen Führung vertieft analysiert.
Für die Neuausrichtung der Gruppe mit der Fokussierung auf den Geschäftsbereich Bystronic wurden umfassende Vorbereitungen getroffen. Da der bestehende Konzernstab von Conzzeta wegfallen wird, muss Bystronic in Zukunft alle Funktionen einer börsenkotierten Unternehmung wahrnehmen können. Insbesondere in den Bereichen Group Accounting (Konsolidierung), Treasury, Legal, Risk Management, Compliance und Investor Relations wurden die Voraussetzungen für eine effiziente Finanzorganisation geschaffen. Die Sicherstellung der Funktionsfähigkeit der neu geschaffenen Strukturen wird ein Schwerpunkt im neuen Jahr. Die Neuausrichtung von Conzzeta betrifft auch die bisherige Pensionskasse, weshalb für die aktiv Versicherten bei Bystronic, aber auch der nicht fortgeführten Geschäftsbereiche eine neue Vorsorgelösung erarbeitet wurde. Das Audit Committee hat diese Prozesse eng begleitet und auch beratend Einfluss genommen.
Der 2019 vom Management verlangte Standardprozess für Akquisitionen und Devestitionen ist nun eingeführt. Dabei geht es unter anderem um die Erfolgskontrolle der getätigten Akquisitionen. Im Berichtsjahr wurden die 2018 erfolgten Übernahmen der italienischen Antil und der TTM analysiert. Dabei sollen einerseits systematisch Lehren aus den Transaktionsprozessen gezogen, andererseits aber auch die vom Management den Transaktionen zugrunde gelegten Business-Pläne überprüft werden.
Die interne Revision, deren Funktion vom Wirtschaftsprüfungsunternehmen Deloitte wahrgenommen wird, hat im Berichtsjahr wiederum wertvolle Arbeit geleistet. Es wurden neun interne Revisionen durchgeführt, und die vorgelegten Berichte wurden im Auditkomitee eingehend diskutiert. Zudem hat das Auditkomitee den Prüfungsplan 2021 besprochen und verabschiedet. Die Abarbeitung der offenen Punkte aus den Revisionen durch das Management wird vom Audit Committee regelmässig überwacht.
Die Effekte der Steuerreform in der Schweiz wurden 2020 ebenfalls analysiert. Insbesondere für Bystronic eröffnet die neu geschaffene Patentbox steuerliche Vorteile. Das Audit Committee vergewisserte sich, dass die Umsetzung von Massnahmen zur Nutzung dieser Möglichkeiten konsequent angegangen wird.
Eine wichtige Position in der Bilanz der Bystronic sind die Rohmaterialien und Ersatzteile. Letztere müssen über einen sehr langen Zeitraum für die Kunden vorrätig gehalten werden. Die entsprechende Bewertungsmethode wurde vom Audit Committee auf deren Plausibilität hin vertieft geprüft.
Roland Abt
Vorsitzender Auditkomitee