Geschäftsbericht 2019

Anhang zur Jahresrechnung Conzzeta AG

Grundsätze

Allgemein

Die Jahresrechnung 2019 der Conzzeta AG wurde gemäss den Bestimmungen des Schweizer Obligationenrechts erstellt. Die wesentlichen angewandten, nicht vom Gesetz vorgeschriebenen Bewertungsgrundsätze sind nachfolgend beschrieben.

Die Jahresrechnung wurde am 13. März 2020 vom Verwaltungsrat zur Veröffentlichung genehmigt. Sie unterliegt zudem der Genehmigung durch die Generalversammlung. 

Finanzanlagen

Die Finanzanlagen bestehen aus Anlagen mit langfristigem Anlagezweck. Gewährte Darlehen in Fremdwährung werden zum aktuellen Stichtagskurs bewertet.

Derivative Finanzinstrumente

Zur Absicherung von Währungsrisiken aus der operativen Geschäftstätigkeit werden Devisenabsicherungsgeschäfte abgeschlossen. Sämtliche offenen Derivate werden per Bilanzstichtag zum Marktwert erfasst und in der Bilanz unter übrigen Forderungen oder übrigen kurzfristigen Verbindlichkeiten brutto ausgewiesen. Wertveränderungen von Derivaten zur Absicherung von bilanzierten Grundgeschäften werden analog zum Grundgeschäft in der Erfolgsrechnung verbucht.

Verzinsliche Verbindlichkeiten

Verzinsliche Verbindlichkeiten werden zum Nominalwert bilanziert.

Eigene Aktien

Eigene Aktien werden im Erwerbszeitpunkt zu Anschaffungskosten erfasst. Der Bestand an eigenen Aktien wird als Minusposten im Eigenkapital ausgewiesen. Bei späterer Wiederveräusserung wird der Gewinn oder Verlust direkt den gesetzlichen Kapitalreserven zugeschrieben.

Aktienbasierte Vergütungen

Aktienbezogene Vergütungen an Mitglieder des Verwaltungsrats werden im Zeitpunkt der Zuteilung zum Tageswert bewertet und in der Periode der Leistungserbringung dem Personalaufwand belastet.

Angaben zu Erfolgsrechnungs- und Bilanzpositionen

Ertrag

Die Ausschüttungen der Tochtergesellschaften werden in Abhängigkeit von Bilanzgewinn und Kapitalbedarf festgelegt. Aus dem Verkauf der Bystronic Maschinen AG resultiert ein Erfolg aus Beteiligungsverkäufen von CHF 16.9 Mio. Die Finanzerträge setzen sich zusammen aus dem Zinsertrag aus Forderungen gegenüber Beteiligungen von CHF 7.5 Mio. (Vorjahr: CHF 5.8 Mio.) und aus Zinserträgen von Dritten im Umfang von CHF 0.1 Mio. (Vorjahr: CHF 0.3 Mio.). Im Vorjahr waren in dieser Position noch die Auflösung von Wertberichtigungen auf Darlehen von CHF 1.0 Mio., Wertschriftengewinne von CHF 0.1 Mio. und Währungsgewinne auf flüssigen Mitteln und auf Forderungen gegenüber Beteiligungen von CHF 0.1 Mio. enthalten.

Aufwand

Der Finanzaufwand stammt aus der Verzinsung der Verbindlichkeiten gegenüber Beteiligungen von CHF 0.4 Mio. (Vorjahr: CHF 0.4 Mio.), Zinsen auf kurzfristigen Bankdarlehen von CHF 0.1 Mio. (Vorjahr: CHF 0.1 Mio.), den Währungsabsicherungskosten (Zinsdifferenzen) von Bilanzpositionen in Fremdwährungen von CHF 3.6 Mio. (Vorjahr: CHF 2.0 Mio.) und Währungsverlusten auf flüssigen Mitteln und auf Forderungen gegenüber Beteiligungen von CHF 0.2 Mio. Der Personal- und übrige betriebliche Aufwand enthält die laufenden Kosten für die Verwaltung, die Durchführung der Generalversammlung, die Produktion des Geschäftsberichts, Projektkosten, Kapitalsteuern und die Honorare des Verwaltungsrats.

Umlaufvermögen

Die flüssigen Mittel umfassen Banksichtguthaben, zum grössten Teil in Schweizer Franken. Die übrigen Forderungen gegenüber Dritten enthalten rückforderbare Vor-, Verrechnungs- und Quellensteuern von CHF 0.4 Mio. (Vorjahr: CHF 0.2 Mio.) und Guthaben aus Devisenabsicherungsgeschäften gegenüber Banken von CHF 5.6 Mio. (Vorjahr: CHF 5.3 Mio.). Die übrigen Forderungen gegenüber Beteiligungen beinhalten die Guthaben aus Devisenabsicherungsgeschäften gegenüber Beteiligungen von CHF 0.9 Mio. (Vorjahr: CHF 0.5 Mio.) und Forderungen gegenüber Beteiligungen von CHF 0.3 Mio.

Anlagevermögen

Die Finanzanlagen bestehen aus Anlagen mit langfristigem Anlagezweck. Die Forderungen gegenüber Beteiligungen haben im Berichtsjahr um CHF 49.6 Mio. zugenommen. Durch den Verkauf der Bystronic Maschinen AG reduzierten sich die Beteiligungen um CHF 19.0 Mio.

Fremdkapital

Die übrigen Verbindlichkeiten enthalten zur Hauptsache die Schulden aus Devisenabsicherungsgeschäften gegenüber Banken von CHF 2.1 Mio. (Vorjahr: CHF 1.4 Mio.), Schulden aus Devisenabsicherungsgeschäften gegenüber Beteiligungen von CHF 2.0 Mio. (Vorjahr: CHF 1.4 Mio.) und Verbindlichkeiten für Lieferungen und Leistungen von CHF 0.4 Mio.

Eigenkapital

Das Aktienkapital von CHF 4.1 Mio. (Vorjahr: CHF 4.1 Mio.) besteht aus 1ʼ827ʼ000 Namenaktien A und 1ʼ215ʼ000 Namenaktien B. Per Ende 2018 wurden 4ʼ506 Namenaktien A zu einem durchschnittlichen Einstandspreis von je CHF 894 gehalten. Für das Beteiligungsprogramm wurden im Berichtsjahr 2ʼ484 Namenaktien A zu einem durchschnittlichen Transaktionspreis von je CHF 1ʼ025 erworben. Dem Verwaltungsrat wurden 669 Namenaktien A zu einem durchschnittlichen Transaktionspreis von je CHF 914 zugeteilt. Den Konzerngesellschaften wurden insgesamt 2ʼ134 Namenaktien A zu einem durchschnittlichen Transaktionspreis von je CHF 904 verkauft für die Zuteilung an Konzernleitungsmitglieder und weitere Mitglieder des Managements. Der Transaktionspreis entsprach jeweils dem Marktwert. Im Bestand per 31. Dezember 2019 sind 4ʼ187 Namenaktien A zu einem durchschnittlichen Einstandspreis von je CHF 941.

Weitere Angaben

Vollzeitstellen

In der Conzzeta AG sind keine Mitarbeitenden angestellt.

Eventualverpflichtungen

1ʼ000 CHF

2019

 

2018

 

 

 

 

 

 

Bürgschaften und Garantieverpflichtungen für Tochtergesellschaften

69’946

 

84’865

 

Effektive Verpflichtungen

8’084

 

20’387

 

 

 

 

 

 

Beteiligungen

Die Beteiligungen sind in Erläuterung 4.2 der Konzernrechnung aufgeführt. Die Stimmanteile entsprechen den Kapitalanteilen.

Bedeutende Aktionäre

 

 

 

2019

 

2018

 

 

 

 

 

 

 

 

Aktionärsgruppe Auer, Schmidheiny

Kapitalanteil

 

29.1%

 

29.1%

 

und Spoerry

Stimmrechte

 

51.1%

 

51.1%

 

 

 

 

 

 

 

 

Die Aktionärsgruppe Auer, Schmidheiny und Spoerry besteht aus Dr. Matthias Auer, Ruth Byland-Auer, Martin Byland, Caliza Holding AG, Marina Marti-Auer, Marina Milz, Adrian und Annemarie Herzig-Büchler, Sven und Rosmarie Mumenthaler-Sigrist, Jacob Schmidheiny, Margrit Schmidheiny, Felix Schmidheiny, Helen Schmidheiny, Kathrin Spoerry, Christina Spoerry, Heinrich Spoerry-Niggli, Lotti Spoerry und Robert F. Spoerry.

Beteiligungen von Mitgliedern des Verwaltungsrats, der Konzernleitung und diesen nahestehenden Personen

Anzahl

Namen- aktien A 31.12.2019

 

Namen- aktien A 31.12.2018

 

Namen- aktien B 31.12.2019

 

Namen- aktien B 31.12.2018

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Verwaltungsrat

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

E. Bärtschi, Präsident

1’596

 

1’354

 

 

 

 

 

R. Abt, Mitglied

257

 

196

 

 

 

 

 

M. Auer, Mitglied

28’681

 

28’620

 

1’008

 

1’008

 

M. König, Mitglied

 

 

 

 

 

 

 

 

P. Mosimann, Mitglied

933

 

872

 

 

 

 

 

U. Riedener, Mitglied

257

 

196

 

 

 

 

 

J. Schmidheiny, Mitglied

129’369

 

129’308

 

1’220

 

1’220

 

R. F. Spoerry, Mitglied

12’501

 

12’440

 

148

 

148

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

M. Auer, J. Schmidheiny und R.F. Spoerry halten weitere Namenaktien über einen Aktionärsbindungsvertrag innerhalb der Aktionärsgruppe Auer, Schmidheiny und Spoerry.

Anzahl

Namen- aktien A 31.12.2019

 

Namen- aktien A 31.12.2018

 

Namen- aktien B 31.12.2019

 

Namen- aktien B 31.12.2018

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Konzernleitung

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

M. Willome, Group CEO

1’687

 

1’181

 

 

 

 

 

K. W. Kelterborn, Group CFO

884

 

691

 

 

 

 

 

O. Pabst, Leiter Geschäfts- bereich Mammut Sports Group

393

 

201

 

 

 

 

 

M. Riedel, Leiter Geschäfts- bereich FoamPartner

396

 

78

 

 

 

 

 

J. Rohner, Leiter Geschäfts- bereich Schmid Rhyner

562

 

434

 

 

 

 

 

B. Senn, General Counsel

416

 

292

 

 

 

 

 

A. Waser, Leiter Geschäfts- bereich Bystronic

943

 

578

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Die Vergütung an den Verwaltungsrat und die Konzernleitung ist im Vergütungsbericht dargestellt.

Aktienbezogene Vergütungen

Die Grundvergütung der Mitglieder des Verwaltungsrats wird in bar und in Aktien (jeweils ca. 50%) mit vierjähriger Sperrfrist ausgerichtet. Für die Berechnung der Aktienzuteilung des Verwaltungsrats werden kein Rabatt und keine Leistungskomponenten berücksichtigt. Es wird der Durchschnittskurs über drei Monate vom 1. November bis 31. Januar verwendet.

Dem Verwaltungsrat wurden für das Vorjahr im Jahr 2019 insgesamt 669 Namenaktien A zugeteilt. Die Bewertung erfolgte zum Kurs von CHF 914 und betrug CHF 0.6 Mio. Für den aktienbasierten Vergütungsanteil für das Berichtsjahr ist eine Aufwandabgrenzung in der Höhe von CHF 0.4 Mio. (Vorjahr: CHF 0.4 Mio.) im Personalaufwand enthalten.

Ereignisse nach dem Bilanzstichtag

Am 20. Dezember 2019 meldete Conzzeta die Unterzeichnung einer bindenden Vereinbarung zur Veräusserung des Geschäftsbereichs Schmid Rhyner an die deutsche Spezialchemie Gruppe Altana. Die Transaktion wurde am 28. Februar 2020 vollzogen.

Antrag des Verwaltungsrats auf Verwendung des Bilanzgewinns Bilanz

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